民航局關(guān)于頒發(fā)《航空運輸票證款管理規(guī)定》的通知

各管理局、航空公司：

現(xiàn)將《航空運輸票證票款管理規(guī)定》發(fā)給你們。請遵照執(zhí)行。

一九九一年一月十七日

航空運輸票證票款管理規(guī)定

航空運輸票證票款的管理（包括印制、保管、發(fā)放、使用、審核、對帳、保存等）是航空公司運輸銷售和財務(wù)部門重要的日常工作，也是衡量航空公司經(jīng)營管理好壞的主要標(biāo)準(zhǔn)。為加強這方面工作的管理，特制訂本規(guī)定。

一、票證的印制

1.國內(nèi)票證由航空公司負(fù)責(zé)設(shè)計，經(jīng)民航局企業(yè)管理司審核后，航空公司負(fù)責(zé)并監(jiān)督印刷。

2.國際票證由航空公司負(fù)責(zé)設(shè)計，經(jīng)民航局國際司審核后，航空公司負(fù)責(zé)并監(jiān)督印刷。

二、票證的保管

1.國內(nèi)、國際票證由航空公司財務(wù)部門統(tǒng)一保管，嚴(yán)防被盜、丟失。

2.未經(jīng)批準(zhǔn)、辦妥手續(xù)，不得隨意銷毀票證。

三、票證的發(fā)放

1.航空公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)國內(nèi)、國際票證的發(fā)放工作。

2.航空公司財務(wù)部門應(yīng)分別建立國內(nèi)、國際各類票證發(fā)放登記制度。發(fā)放時，要按票證順序號發(fā)放，不得跳號。

3.各售票處、貨運營業(yè)處以及客貨銷售代理公司均應(yīng)設(shè)立票證組或指定專人負(fù)責(zé)空白票證的領(lǐng)取、保管、發(fā)放和回收，并應(yīng)有存票證的安全設(shè)備。

4.航空公司財務(wù)部門要保證各售票處、貨運營業(yè)處對各類票證的供應(yīng)，做到隨時辦理領(lǐng)取手續(xù)。

5.各售票處、貨運營業(yè)處的票證組或票證管理人員到航空公司財務(wù)部門領(lǐng)取空白票證時，認(rèn)真清點無誤后，領(lǐng)發(fā)雙方應(yīng)在票證登記簿上登記簽收。

6.經(jīng)批準(zhǔn)的客貨銷售代理公司所需的空白票證，由銷售代理公司票證組憑介如信或雙方協(xié)議的領(lǐng)票證，到航空公司指定的售票處、貨運營業(yè)處領(lǐng)取。領(lǐng)發(fā)辦法按第5條辦理。

7.對未經(jīng)批準(zhǔn)或中止、撤銷的客、貨銷售代理公司，以及調(diào)離崗位的銷售人員所保存的空白票證，應(yīng)立即清理回收。

8.航空公司財務(wù)部門發(fā)放給各售票處、貨運營業(yè)處的空白票證，以及各售票處、貨運營業(yè)處發(fā)放給客、貨銷售代理公司的空白票證的數(shù)量，應(yīng)視銷售情況酌定，一次性發(fā)放量不宜過多，隨用隨領(lǐng)。

9.每個售票員、貨運營業(yè)員向售票處、貨運營業(yè)處的票證組或票證管理人員領(lǐng)取空白票證時，要認(rèn)真清點并簽字或蓋本人印章。

四、票證的填開與處理

1.售票員、貨運營業(yè)員與收款員不能兼職，并實行不定期輪換制。

2.售票員、貨運營業(yè)員在填開票證時，須做到：

（1）票證一律使用漢字正楷字或英文大寫填寫。

（2）填開票證時，按票證順序號使用，不得跳號使用。

（3）憑外航PTA填開的客票，應(yīng)將PTA電報、會計聯(lián)附在一起，一并送交會計部門。

（4）以外航客票抵付或換開時，應(yīng)將原外航客票號完整、準(zhǔn)確地寫在換開的客票上。

（5）按雙邊國際特種票價和分?jǐn)倕f(xié)議填開客票時，要嚴(yán)格遵守條件、時間限期，防止我方損失。

（6）遇有票價、運費錯計錯收時，不得在票證上涂改，一律按作廢票處理，重新填開票證。

（7）凡作廢的票證，均應(yīng)在票證的右上角處打孔，以示作廢，并保證票證聯(lián)數(shù)完整無缺。

（8）售票員、貨運營業(yè)員在受理退票、退貨時，須查驗旅客、貨主本人身份證，如旅客、貨主委托他人代辦時。須查驗被委托人身份證和委托人單位出具的證明信。

（9）銷售工作人員未經(jīng)許可，不得將票證帶離工作地點，不得把票證交由無關(guān)人員填開。

3.收款員須做到：

（1）在簽收售票員、貨運營業(yè)員填開的票證時，先復(fù)核運價類別、航程。如有差錯及時處理。爾后根據(jù)票面上標(biāo)明的幣別，向旅客、貨主唱收唱付。嚴(yán)防漏收外匯或錯收票款、運費。

（2）撕下票證的會計聯(lián)除要簽字外，并要按順序號保管。

（3）對以支票交付票款、運費的旅客、貨主，要求其對支票審核，并在支票背面留下持支票人的單位、電話及姓名。填寫支票時，大小寫必須相符，以防退支造成經(jīng)濟損失。

（4）國際客票在以人民幣支付票款時，必須檢驗有效的外匯、購買機票、托運貨物證明書（簡稱三聯(lián)單）。三聯(lián)單上必須填有航程、購票人姓名（或人數(shù)）。

國內(nèi)客票和貨運單免收外匯者，必須在票證上注明并附有效證明。

（5）每日下班前，要填制銷售日報一式二份。票證會計聯(lián)和銷售日報、票款、運費，經(jīng)審核無誤后，一并送交會計室。

（6）實收票款與運輸票證上填寫的金額不一致時，應(yīng)單獨填制銷售日報。具體做法可參照民航局（88）511號文件辦理。

（7）嚴(yán)禁利用工作之便套換外匯。

（8）領(lǐng)取備用金要嚴(yán)格交換手續(xù)。如有不符要及時處理并報告領(lǐng)導(dǎo)。

（9）夜班收款員要將票款鎖在保險柜保存。值班人員必須在值班室就寢，不得私自回家或帶家屬留宿。

（10）夜班收款員要于次日上午將銷售款額、票證會計聯(lián)連同銷售日報一并送交會計室，嚴(yán)禁拖欠或挪用公款。

五、票證票款的審核

1.審核銷售日報時，首先清點票證會計聯(lián)、退款單、支票等票據(jù)，以及票號與銷售日報所列是否一致。

2.審核票證航程、運價（旺、淡季）運費是否正確；退款、退貨手續(xù)是否符合規(guī)定。

3.票證或收據(jù)上注明的應(yīng)收款與銷售日報上的數(shù)額是否相符，外匯收訖是否相等。

4.中國民航拍發(fā)給外航的PTA，如發(fā)生部分退款后，應(yīng)將請求部分退款和外航確認(rèn)電報，上交結(jié)算部門，以便對外收回退款。

5.審核客、貨運輸?shù)恼劭?、?yōu)待、免匯是否附有證明。

6.項目與類別是否正確，有否漏填項目及金額。

7.用外航票證抵付或換開的客票，在審核時應(yīng)將外航票證抽出，送交運價審核人員審核，無誤后交結(jié)算部門。

8.退支票應(yīng)將支票頭抽回，附在銷售日報上，交財會人員登記入帳。

9.審核退票、退貨、作廢票證時，看是否在票證左上方打孔注銷，防止被冒用。

10.對審核無誤的數(shù)據(jù)要打上“V”標(biāo)記。審核完畢后，審核人員須簽字或蓋本人印章。

11.對銷售日報和所附票證審核后，將銷售日報一份，連同票證的會計聯(lián)、作廢票、退票、退貨的完整票證，以及其他票和銀行交款回執(zhí)單上交公司財務(wù)處或?。▍^(qū)、市）局財務(wù)科進(jìn)行復(fù)審；銷售日報的另一份，連同所附出票人聯(lián)留存售票處、貨運營業(yè)處財務(wù)室備查。

12.財務(wù)處或財務(wù)科應(yīng)及時向機場值機和貨運部門索要乘機聯(lián)、承運人聯(lián)，做到會計聯(lián)，銷售日報、乘機聯(lián)或承運人聯(lián)三單對照審核。

13.銷售款項于當(dāng)日解入銀行。解入銀行后發(fā)生的銷售款應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，于次日上午十時前解入銀行。送款人員最少兩人乘自備車結(jié)伴同行。

14.認(rèn)真查核解入銀行款額，做到及時對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時妥善處理。

15.對于遺失的空白票證，應(yīng)及時查找并通告，七日內(nèi)查無結(jié)果的，應(yīng)追究當(dāng)事人的經(jīng)濟責(zé)任。具體辦法由航空公司制訂。

六、售后票證的保存和銷毀時限

1.售后票據(jù)應(yīng)按票證順序號、銷售日期整理成冊，設(shè)專用庫房保存。

2.航空公司財務(wù)處和各售票處、貨運營業(yè)處以及客、貨銷售代理公司的票證發(fā)放登記簿，保管期為三年。

3.票據(jù)的乘機聯(lián)、承運人聯(lián)、會計聯(lián)、銷售日報、以及作廢票、退票、退款、退貨單證，保管期五年。

4.凡超過上述保管期的票證、單據(jù)，作記錄后，統(tǒng)一銷毀。

本規(guī)定自一九九一年三月一日起執(zhí)行。民航局發(fā)＜1990＞232號《關(guān)于加強票證票款管理工作的通知》同時廢止。凡與本規(guī)定相抵觸的，均以本規(guī)定為準(zhǔn)。

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